PRESUPUESTO GENERAL DE EGRESOS PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014

PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS

Metodología

Presupuesto
Basado en Resultados

• El Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2014 se presenta bajo la modalidad de Presupuesto basado en Resultados, con ello se inicia una nueva forma de hacer presupuesto.
• Históricamente los presupuestos se realizaban de forma inercial; bajo esta mecánica cada dependencia o entidad solicitaba una asignación anual de recursos que se incrementaba de acuerdo a las necesidades previstas para el año siguiente. De esta forma los objetivos que debían cumplir con el ejercicio de estos recursos eran cuantitativos.
• Solo aquellas entidades o dependencias con más recursos eran las que podían entregar más bienes y/o servicios a la sociedad. Bajo esta mecánica no se consideraban metas cualitativas ni se priorizaba la generación de valor público.

• Bajo el esquema de Presupuesto basado en Resultados se rompe esta inercia y se privilegia el gasto orientado al cumplimiento de objetivos y la obtención de resultados.
• De esta forma las asignaciones presupuestales pueden ser distintas cada año, de tal manera que la acción de gobernar busca ser más funcional partiendo de las tres “E”; economía, eficiencia y eficacia, con servicios públicos de calidad y en donde la gerencia pública rinda cuentas y sea capaz de satisfacer las necesidades de los ciudadanos.
• La metodología se basa en la búsqueda de un cambio significativo en la sociedad mediante la generación de valor público, este cambio esta generalmente asociado a la solución de una problemática identificada, que se resuelve mediante la intervención del gobierno con la provisión de bienes y servicios públicos.

• No obstante, esta herramienta no tendría los resultados esperados si no estuviera cimentada en un proceso previo de planeación, cada uno de los programas resultantes atienden los objetivos del Plan Estatal de Desarrollo y del Programa de Gobierno vigentes.

• ¿En que radica la diferencia entre el Presupuesto Inercial y el Presupuesto basado en Resultados?, la respuesta está en su nombre; son los propios resultados los que avalan el ejercicio de los recursos públicos.
• Para corroborar su efectividad se utilizan indicadores de diversos tipos para monitorear y evaluar el cumplimiento de los programas en diferentes plazos. La premisa es que todo lo que puede ser evaluado puede ser mejorado.
• Estos indicadores vinculan la Planeación y Programación para medir la Eficacia, Eficiencia, Economía, Calidad e Impacto Social de los Programas presupuestarios, las políticas públicas y la gestión de dependencias y entidades.

• Es importante conocer la lógica bajo la que trabaja la Matriz de Indicadores de Resultados que debe tener cada Programa Presupuestario bajo esta metodología.
• La matriz está conformada en un arreglo de cuatro por cuatro que se lee partiendo de la base y de derecha a izquierda (lógica vertical y horizontal).
• La base corresponde a las actividades, traducidas en procesos y proyectos que permiten que el gobierno provea de bienes y servicios a la sociedad.
• El Componente son dichos bienes y/o servicios;
• El Propósito se refiere a un objetivo de impacto intermedio en la sociedad.
• El Fin a uno de impacto final, la situación ideal para la sociedad.

• Cabe recalcar que la información que brindan los indicadores es contrastable por una instancia independiente a la dependencia o entidad que persigue el objetivo, lo que asegura su imparcialidad como mecanismo de contrapeso y evaluación.
• De esta manera, si se realizan los procesos y proyectos se puede entregar el bien o servicio público que constituyen el Componente, el cual contribuye al Propósito y la suma de éstos abonan al cumplimiento de un Fin.
• Existen supuestos o eventos, pues los programas públicos no son infalibles, que representan el resguardo que tiene el Programa sobre el cumplimiento de los resultados propuestos, pues existen variables ajenas a este que podrían impedir sus logros y deben ser consideradas en el diseño. Si se cumplen los supuestos el medio de verificación garantiza el cumplimiento del indicador y este a su vez valida el resultado del objetivo.

Estrategia Transversal I

Impulso a la
Calidad de Vida

“Construir con los ciudadanos un tejido social sano, equitativo e incluyente, especialmente en las zonas con alto rezago social”.

Se privilegia el gasto social a través de Programas que entregan servicios que cubren las principales carencias sociales, elementos que permiten la inclusión e incrementan la cohesión social.

Algunos de los objetivos que persigue esta estrategia transversal.

Objetivo: Disminuir el porcentaje de la población con al menos una carencia social.

Dato: En el 2010, el estado de Guanajuato registró el 77.1% de la población con al menos una carencia social.

Estrategia Transversal II

Impulso a la Educación
para la vida

“Garantizar el acceso equitativo a procesos formativos de calidad, pertinencia e integralidad, como base del desarrollo de la persona en libertad, con especial énfasis en la educación media superior”.

Se destina una parte muy importante de los recursos que administra el estado a la generación de más y mejor educación para aprovechar el capital humano guanajuatense y generar riqueza y desarrollo.

Algunos de los objetivos que persigue esta estrategia transversal.

Objetivo: Incrementar el grado promedio de escolaridad.

Dato: En el 2010, el estado de Guanajuato registró un promedio de escolaridad de 7.7 años.

Estrategia Transversal III

Impulso al Empleo y
a la Prosperidad

“Impulsar una economía basada en el conocimiento, la conectividad regional de las cadenas y la innovación”.

Se busca contribuir al desarrollo económico del estado mediante el desarrollo del clúster automotriz y turístico. Esto se logrará atrayendo más inversión a través de condiciones que exploten las económicas de escala. También se continuará apoyando a las micro y pequeñas empresas que son el pilar económico del país.

Algunos de los objetivos que persigue esta estrategia transversal.

Objetivo: Índice de concentración económica en el estado.

Aumentar la participación del Sector primario y secundario en la economía del estado.

Estrategia Transversal IV

Impulso al
Estado de Derecho

“Garantizar la libertad, dignidad y seguridad de la sociedad en un marco de respeto a los derechos humanos y de certeza jurídica”.

La administración actual considera a la seguridad pública y el estado de derecho como un activo que incrementa las inversiones que llegan a nuestro estado, mejorando la calidad de vida de todos los guanajuatenses; por ello el gobierno destinara suficientes recursos públicos que blinden y garanticen esta ventaja.

Algunos de los objetivos que persigue esta estrategia transversal.

Objetivo: Disminuir la incidencia de delitos por cada 100 habitantes.

Incrementar los índices de seguridad en el Estado.

Estrategia Transversal V

Impulso a los
Territorios
de innovación

“Desarrollar una red de ciudades, comunidades rurales y regiones humanas y competitivas en armonía con el medio ambiente”.

Se busca contribuir al desarrollo regional sustentable, con proyectos que permiten el aprovechamiento adecuado de los recursos naturales de nuestro estado, para que sean disfrutados por las generaciones actuales sin comprometer que las disfruten las futuras.

Algunos de los objetivos que persigue esta estrategia transversal.

Objetivo: Disminuir el porcentaje de la población en localidades con alto grado de marginación urbana.

En el 2010 el estado de Guanajuato registró el 5.15 por ciento de la población con un alto grado de marginación en las localidades urbanas.

Estrategia Transversal VI

Impulso al
Buen gobierno

“Transformar radicalmente la orientación, capacidad y velocidad de respuesta de la Administración Pública Estatal, con el fin de recuperar la confianza ciudadana, generar orgullo y compromiso en los servidores públicos y superar las expectativas de los ciudadanos por los servicios que reciben del gobierno”.

Consolidar la transparencia y rendición de cuentas para que los ciudadanos puedan conocer lo que el gobierno hace y cuánto cuesta; mediante la adecuación de procesos e innovación como herramientas que permitan recuperar la confianza de los ciudadanos y cambiar la imagen del servicio público.

Algunos de los objetivos que persigue esta estrategia transversal.

Objetivo: Disminuir el porcentaje de trámites calificados como inadecuados y muy inadeacuados en el trato recibido.

En el 2011 los usuarios de servicios públicos en Guanajuato, calificaron como inadecuados y muy inadecuados en el trato recibido al 8.9 por ciento de los trámites realizados.

El Poder Legislativo y Judicial, así como los Organismos Autónomos también participaron en este ejercicio.

Conclusión

En síntesis, cada Programa Presupuestario entrega bienes y/o servicios a la sociedad, dicha entrega debe ser verificable y debe generar un cambio en la situación que dio origen a la creación del Programa, esto se conoce como seguimiento y evaluación. Si el Programa no obtiene los resultados esperados, los recursos que permiten que funcione deben ser reorientados a aquellos Programas que si los tengan y el Programa en cuestión debe ser rediseñado o cancelado.

Por lo que la búsqueda de resultados de impacto son el fin último del Presupuesto de Egresos y no el ejercicio del recurso como tal.